TY - JOUR ID - TI - The impact of market risk on default rates تأثير المخاطرة السوقية على معدلات التعثر في السداد AU - Mariam Hifdhi Hamza مريم حفظي حمزة الخفاجي AU - Zainab makee mahmood Albanaa زينب مكي البناء PY - 2019 VL - 15 IS - 62 SP - 160 EP - 189 JO - Iraqi Journal for Administrative Sciences المجلة العراقية للعلوم الادارية SN - 18181074 29586941 AB - The measure of market risk is the potential loss to banks, which is now used as a tool to measure, manage and control the market risk that can be faced by the bank. As we know, the ultimate goal of banks is to increase profitability and reduce the loss that can be exposed, This study has been linked to the concept of market risk by default in repayment due to the importance of the role of credit in achieving the objectives of the bank in the long term. The study adopted in its application on a set of reports and financial statements published for a group of banks listed in the Iraqi market for securities (8) banks (Bank of Baghdad, Commercial Bank of Iraq, Middle East Bank, Iraqi Investment Bank, Iraqi National Bank, Credit Bank, Sumer Commercial Bank, Gulf Commercial Bank). The study used a set of financial and statistical means to achieve its objectives. The study was used to verify the normal distribution of data (Kolmogorov-Smirnov) and found that it is subject to normal distribution. The study also used the analysis of correlation and regression of the study variables and hypothesis testing using a set of statistical methods. The study reached a number of conclusions, the most important of which is the absence of a relationship of significant statistical significance and correlation between market risk, default rates and market risk. The study presented a number of recommendations, the most important of which is the need for the management of banks to study the risks other than market risks such as credit risk, financial risks, etc., and their impact on default rates.

ان قياس المخاطرة السوقية يتمثل بمقدار الخسارة المحتملة التي يمكن ان تتعرض لها المصارف، والتي باتت تعتمد كأداة لقياس وادارة والسيطرة على خطر السوق الذي من الممكن ان يواجه المصرف، وكما نعلم فان هدف المصارف النهائي يتمثل في زيادة الربحية وتقليل الخسارة التي يمكن ان يتعرض لها، تم ربط هذه الدراسة مفهوم المخاطرة السوقية بمقدار التعثر في السداد وذلك لأهمية دور الائتمان في تحقيق اهداف المصرف على المدى البعيد، وقد اعتمدت الدراسة في جانبها التطبيقي على مجموعة من التقارير والكشوفات المالية المنشورة لمجموعة من المصارف المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية التي تم اختيارها اعتماداً على مدى توفير البيانات لمدة الدراسة 2005-2017 وكانت عينة الدراسة تشمل (8) مصارف وهي (مصرف بغداد، مصرف التجاري العراقي، مصرف الشرق الأوسط، مصرف الاستثمار العراقي، مصرف الأهلي العراقي، مصرف الائتمان، مصرف سومر التجاري، مصرف الخليج التجاري). واستخدمت الدراسة مجموعة من الوسائل المالية والاحصائية لتحقيق أهدافها وقد استخدمت الدراسة للتحقق من التوزيع الطبيعي للبيانات (Kolmogorov-Smirnov) ووجد انها خاضعة للتوزيع الطبيعي، واستخدمت الدراسة ايضاً تحليل علاقات الارتباط والانحدار لمتغيرات الدراسة واختبار الفرضيات وذلك عبر استخدام مجموعة من الأساليب الإحصائية. وتوصلت الدراسة الى مجموعة من الاستنتاجات لعل أهمها عدم وجود علاقة تأثر وارتباط ذات دلالة إحصائية معنوية ما بين المخاطرة السوقية ومعدلات التعثر في السداد والمخاطرة السوقية. وقد قدمت الدراسة مجموعة من التوصيات أهمها ضرورة اهتمام إدارة المصارف بدراسة المخاطر الاخرى غير المخاطر السوقية مثل مخاطر الائتمان والمخاطر المالية وغيرها ومدى تأثيرها على معدلات التعثر. ER -