TY - JOUR ID - TI - Evaluation of the External Determinants of Banking Profitability and their Impact on Banking Joint Stock Companies An Applied Study of a Sample of Bank Listed in the lraq Stock Exchange. تقييـــــم المحـــــددات الخارجيـــة للربحـــية المصرفيــــة وتأثـــيرها في الشركات المساهمة دراسـة تطبيقية لعينة من المصارف المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية AU - أ.م.د. بـــلال نـــوري سعـــيد AU - عقيـــــل مشعـــان حسين PY - 2022 VL - 2 IS - 6 SP - 275 EP - 310 JO - ACCOUNTING AND FINANCIAL SCIENCES JOURNAL مجلة العلوم المالية والمحاسبية SN - 27092852 AB - The research aims to present the external determinants in order to test and measure them and indicate their impact on the profitability of banking joint stock companies, as the external determinants are among the important and influential indicators on the performance of banking joint stock companies and they are located It is outside its control, control and influence on it, and four external determinants have been adopted, represented by (market share, degree of concentration, annual inflation rate, and gross domestic product).Therefore, this research was applied to a sample of joint stock banking companies listed in the Iraqi Stock Exchange, represented by the selection of (13) banks, namely, Ashur, Baghdad, Iraqi commercial, investment, Iraqi Gulf, international development, Sumer, Mosul, Mansour, Al-Ahly of Iraq. Al-Muttahed, Middle East, across Iraq for the period 2015-2020, and used the descriptive analytical approach of the research variables available in the research sample companies in order to evaluate and measure the independent variables (external determinants) and the dependent variable banking profitability represented by (the rate of return on assets, the rate of return on equity, The rate of return on deposits, the rate of return on available funds (using the statistical program EViews V9)) and the application of panel data analysis according to the three models (aggregation regression model, fixed effects model, random effects model) according to this analysis, which will cover the research period (2015-2020). ) with the research sample represented by (13) banks.It was found that the external determinants do not significantly affect the profitability ratios or the dependent variable through the application of the tablet data according to the fixed and random models at a significant level of 5 and 10% /4, while the aggregate model was significant and more appropriate according to the restricted f test, i.e. acceptance of the fifth hypothesis and vice versa if it was The constant is more suitable, but if the Hausman test found a value of Chi-sq less than the tabular at the 5% level, then this model is appropriate if compared to the constant, i.e. the rejection of the sixth hypothesis and vice versa, and in case the coefficient of determination was stronger and significant in the fixed model than the random model It is more likely and appropriate according to these results.

يهدف البحث الى عرض المحددات الخارجية من أجل اختبارها وقياسها وبيان تأثيرها في ربحية الشركات المساهمة المصرفية، اذ تعد المحددات الخارجية من المؤشرات المهمة والموثرة على أداء الشركات المساهمة المصرفية وهي تقع خارج سيطرتها وتحكمها وتؤثر فيها، وتم تبني أربعة محددات خارجية تمثلت ﺒ (الحصة السوقية، درجة التركز، معدل التضخم السنوي، الناتج المحلي الاجمالي) اذ تشكل المحددات الخارجية بحد ذاتها مشكلة تواجهها في ظل التغييرات البيئية والمستجدات المتسارعة في العالم المصرفي وتقنياتها.وعليه، تم تطبيق هذه البحث على عينة من الشركات المساهمة المصرفية المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية، تمثلت باختيار (13) مصرف وهي أشور، بغداد، التجاري العراقي، الاستثمار، الخليج العراقي، التنمية الدولي، سومر، الموصل، المنصور، الاهلي العراقي، المتحد، الشرق الأوسط، عبر العراق للفترة 2015- 2020، واستخدم المنهج الوصفي التحليلي لمتغيرات البحث المتوفرة في الشركات عينة البحث بهدف تقييم وقياس المتغيرات المستقلة (المحددات الخارجية) والمتغير التابع الربحية المصرفية المتمثلة (معدل العائد على الموجودات، معدل العائد على حقوق الملكية، معدل العائد على الودائع، معدل العائد على الاموال المتاحة) بأستخدام البرنامج الاحصائي EViews V9)) وتطبيق البيانات اللوحية Panel Data Analysis وفق النماذج الثلاث (نموذج الانحدار التجميعي، نموذج التأثيرات الثابتة، نموذج التأثيرات العشوائية) وفق هذا التحليل ستغطي مدة البحث (2015- 2020) مع عينة البحث المتمثلة ﺒ (13) مصرف.وقد توصل البحث الى عدد من الاستنتاجات كان أهما :ان المحددات الخارجية لا تؤثر بشكل معنوي في نسب الربحية أو المتغير التابع من خلال تطبيق البيانات اللوحية وفق النموذجين الثابتة والعشوائية عند مستوى معنوية ٥% و ١٠% اما النموذج التجميعي كان معنوي واكثر ملائمة وفق اختبار f المقيدة اي قبول الفرضية الخامسة والعكس صحيح اذا كان الثابت اكثر ملائمة، اما اذا وجد في اختبار Hausman قيمة Chi- sq اقل من الجدولية عند مستوى ٥% يكون بهذا النموذج هو الملائم اذا ما قورن بالثابت اي رفض الفرضية السادسة وبالعكس، وفي حالة كان معامل التحديد اقوى ومعنوي في النموذج الثابت من النموذج العشوائي يكون هو اكثر ترجيحا وملائمة وفق هذه النتائج، وتم استخدام النماذج الثلاث من حيث بيان اي منهما يوضح تأثير المحددات الخارجية في الربحية المصرفية. ER -