research centers


Search results: Found 15

Listing 1 - 10 of 15 << page
of 2
>>
Sort by

Article
Role of the United Nations conventions on combating money laundering
دور اتفاقيات الأمم المتحدة في مكافحة غسيل الأموال

Author: mohammed ahmed محمد احمد
Journal: Risalat al-huquq Journal مجلة رسالة الحقوق ISSN: 20752032 Year: 2011 Issue: 2 Pages: 61-75
Publisher: Kerbala University جامعة كربلاء

Loading...
Loading...
Abstract

The crime of money laundering considers one of the most serious economical and financial crimes on local and international level because of its connection to the Transnational criminal activities. Their advancement and growth are the result of the modern technology tools and mechanisms which imposed many constraints and difficulties to discover those crimes or reach their perpetrators , and because the aim from committing money laundering crime is to hide the criminal source of money therefore , become combating money laundering one of the most important on international level . The united nations realized the threat of money laundering at an early stage and the serious harms it can inflict on the international level . then The united nations initiated its efforts to combat this crime through international Conventions. The united nations Conventions against illicit traffic in narcotic drugs and psychotropic substances, adopted in 1988,was the first international instrument to address the issue of proceeds of crime and require states to establish money laundering as a criminal offence . after this the united nations Conventions against Transnational organized crime was a dopted in 2000. recently the United Nations Convention against Corruption in 2003.

تعد جريمة غسيل الاموال من الجرائم المالية والاقتصادية الخطيرة وطنياً ودولياً وذلك لارتباطها بالانشطة الاجرامية العابرة للحدود والتي ساعد على تقدمها وتناميها ما اوجدته التكنولوجيا الحديثة من ادوات واليات صعبت من اكتشافها او الوصول الى مرتكبيها ولكون الهدف من ارتكابها هو اخفاء المصدر الجرمي للاموال ، لذا باتت عملية مكافحة غسيل الاموال والتصدي لها من المسائل المهمة على المستوى الدولي ولقد ادركت الامم المتحدة مبكرا خطورة جريمة غسيل الاموال وما يمكن ان تسببه من اضرار بالغة على الاقتصاد الدولي ومن ثم بدأت جهود الامم المتحدة في مكافحة هذه الجريمة من خلال مجموعة من الاتفاقيات الدولية . فكانت اتفاقية الامم المتحدة لمكافحة الاتجار غير المشروع في المخدرات والمؤثرات العقلية لعام 1988 اول صك دولي يعالج مشكلة عائدات الجريمة ويطالب الدول يتجريم غسل الاموال. وقد تلت هذه الاتفاقية اتفاقية الامم المتحدة لمكافحة الجريمة المنظمة عبر الوطنية لعام 2000، والاتفاقية الاخيرة هي اتفاقية الأمم المتحدة لمكافحة الفساد 2003.


Article
The phenomenon of money laundering: a contemporary vision of economic analysis
ظاهرة غسيل الأموال: رؤية اقتصادية تحليلية معاصرة

Author: dr layla ashor alkazrage ليلى عاشور الخزرجي
Journal: Al Kut Journal of Economics Administrative Sciences مجلة الكوت للعلوم الاقتصادية والادارية ISSN: 1999558X Year: 2012 Volume: 1 Issue: 6 Pages: 216-254
Publisher: Wassit University جامعة واسط

Loading...
Loading...
Abstract


Article
انعكاسات غسل الأموال على تمويل التنمية في الدول النامية

Author: الدكتور خبابه عبدالله
Journal: Journal of Baghdad College of Economic sciences University مجلة كلية بغداد للعلوم الاقتصادية الجامعة ISSN: 2072778X Year: 2013 Issue: 36 Pages: 115-138
Publisher: Baghdad College of Economic Sciences كلية بغداد للعلوم الاقتصادية

Loading...
Loading...
Abstract

Funds form the backbone of the national economy, and mainstay of modern life. Its safety is an essential factor for the political and social life stability, where profit prevails, regardless of its origin or the loyalty of its activities, leading to the adoption of illegal attempt to change the status of these funds pretending as if they originated from a legitimate source, which is known as "money laundering». What is the impact of the money laundering phenomenon on the economies of developing countries?

تشكل الأموال عصب الاقتصاد الوطني ، وعماد الحياة المعاصرة ، ويعتبر سلامته عامل أساسي في استقرار الحياة السياسية والاجتماعية ، حيث أصبح هاجس الربح سائدا بغض النظر عن مصدره أو مشروعية أنشطته . مما أدى إلى تبني طرق غير شرعية تسعى لتغيير صفة هذه الأموال ، لتظهر كما لو نشأت أصلا من مصدر مشروع ،وهو ما يعرف ب" غسيل الأموال" أو تبييض الأموال . وعلية سنحاول الإجابة على التساؤل الآتي :"مامدى تأثير ظاهرة غسل الأموال على اقتصاديات الدول النامية؟"


Article
Money Laundering Crime (Characteristics and Effects)
جريمة تبيض الأموال (الخصائص والآثار)

Author: Colonel Jawad Kazem Abdullah العقيد الحقوقي جواد كاظم عبد الله
Journal: Journal inspector general مجلة المفتش العام ISSN: 20788789 Year: 2015 Volume: 1 Issue: 16 Pages: 69-101
Publisher: Ministry Of interior وزارة الداخلية

Loading...
Loading...
Abstract

The crime of mony loundring one of the violation crime on other mony even if agreed with stealing crime some of the bases baut the privacy identify from stealing crime even the goale if it enrichment on other morally baut it is different from stealing crime as subject . crime cauld be no physical but it rise when there is loundrig with out atten to keep the mony The mony loundering hold a lot of dangerous and cauld affect negative in economy, the level of this crime different from state to other , this depend in efficiency institution .the crime loundery do it by people live in a good condition by using ther power and ability in government and economy and society so can avoid legal investigation The activity of mony loundering listed as anew crime (non classic) it is a way to cover the crime to be legal It dangerous like drugs and smuggler and humon traffic etc…Ther legal study that crimanl organazation start to loundery the mony illegal in huge way and cover it by invest in project to run the mony and expend there activity and business It will increase the size of crime and distraction the glaobl securityConcloution:The crime of mony loundering one of the dangerous crime to rise the criminality most be prov by criminal to prove the dameg The mony loundering crime expanded as economy crime international orgainazation so criminal using they new technology This crime affect in economy political societyThis crime could became in long terms very dangerous most the crime legislation as crime or fault Recommendation :legislation a new law terms because it is independenceBut a new punishment proportion the dangerous of crimeUsing the technology to expose the crime with new style Creat board related with MOI to aggressive the crime loundering cooperate with other units anti crime.me

تعد جريمة تبييض الأموال من حيث تأصيلها واحدة من جرائم الاعتداء على مال الآخرين وإن اتفقت مع جريمة السرقة ببعض أركانها وسماتها, إلا أن لها خصوصية تميزها عن جريمة السرقة فهي وإن كان الهدف منها الإثراء على حساب الآخرين معنويا ولكنها تختلف عن جريمة السرقة من حيث محل الجريمة فقد لا يكون محل الجريمة ذا طابع مادي، وهي تختلف من حيث الفعل الجرمي فقد تنهض جريمة التبييض دون أن يكون هناك فعل أخذ للمال محل الجريمة, وهذا بخلاف ما هو عليه الحال في جريمة السرقة حيث يشترط أن يكون هناك فعل أخذ للمال المسروق حتى تقوم هذه الجريمة كما قد تنهض جريمة التبييض دون وجود نية التملك للمال محل الجريمة وهذا بخلاف ما هو عليه الحال في جريمة السرقة التي تقوم على نية التملك للمال محل الجريمة.ونشاط تبييض الأموال يمكن أن يدرج في إطار الجريمة المستحدثة (غير التقليدية)، كما أنها وسيلة لإضفاء الصفة الشرعية على أموال طائلة وضخمة والتي تكون محلاً لهذه الجريمة عن جرائم ذات طابـع شديد الخطورة مثل جرائم المخدرات والمتاجرة بالأسلحة وأعمال السمسرة والمتاجرة بالرقيق وغيرها من الجرائم التي يمكن عدها من قبيل الجرائم المنظمة حيث تشير الدراسات القانونية إن المنظمات الإجرامية دأبت اليـوم على تبييض أموال هائلة وضخمة ذات مصادر غير مشروعة وأعادت استثمـارها في مشاريع تدر أرباحاً طائلة لهذه المنظمات لتوسيع نشاطها الاقتصادي, مما يساعدها على زيادة حجم الجريمة المنظمة ومن ثـمّ زعـزعة الأمن والاستقرار العالمي .خلص الباحث إلى استنتاجات أهمها تعد جريمة تبييض الأموال من الجرائم الخطرة التي يكفي لقيام المسؤولية الجنائية عنها إثبات قيام الجاني بمباشرة نشاط تبييض الأموال من دون الحاجة إلى إثبات وقوع الضرر نتيجة مباشرة هذا النشاط المجرم، كما أن جريمة تبييض الأموال جريمة اقتصادية دولية منظمة وجد مرتكبوها من العولمة فرصة كبيرة لتوسيع نشاطهم الإجرامي هذا مستعينين بالوسائل العصرية والتقنيات المتطورة للجريمة آثار سلبية تصيب البنية الاقتصادية والسياسية والاجتماعية لأي مجتمع من المجتمعات إذا ما ظهر هذا النشاط الإجرامي فيه، وأن معظم التشريعات الجنائية التي عالجت جريمة تبييض الأموال عاقبت مرتكب الجريمة بعقوبات تتراوح بين ما يمكن ان تصنف الجريمة على أساسها إلى جناية في حالات معينة وجنحة في حالات أخرى.وانتهى البحث بتوصيات منها إصدار تشريعات تعالج جريمة تبييض الأموال كونها مستقلة بذاتها عن النشاط غير المشروع، ووضع عقوبات تتناسب مع خطورة هذه الجريمة على غرار التشريعات العقابية المعالجة لهذه الجريمة على الصعيد الوطني أو الدولي، وتعديل القوانين والأنظمة والتعليمات للمصارف والمؤسسات المالية بما يضمن وضع آلية معينة لاكتشاف العمليات والصفقات غير المشروعة والعمليات المثيرة للشكوك وبما ينسجم مع الأساليب المتطورة والعصرية، وإنشاء أجهزة رقابية يعمل فيها أشخاص مشهود لهم بالخبرة والكفاءة في الأعمال المالية والمصرفية تأخذ على عاتقها الرقابة على أعمال المصارف والمؤسسات المالية، وتطوير الفكر الإداري لدى الموظف المصرفي والارتقاء بالتنظيم المصرفي، والتشدد في تجريم ومعاقبة الموظفين العاملين في المصارف والمؤسسات المالية عند إخلالهم في الالتزامات الملقاة، واستحداث جهاز أمني تابع لوزارة الداخلية يختص بمتابعة مكافحة جريمة تبييض الأموال وبالتعاون مع أجهزة الرقابة على الأعمال المصرفية، كما يتم تعزيز التعاون الدولي في مجال مكافحة جريمة تبييض الأموال، وحشد الجهود الوطنية لإصدار تشريعات جنائية داخلية فعالة مثل .


Article
The Role of Organizational Culture to improve Money Laundering Phenomenon. Applicable Study in Al Rafidain Bank / Anbar Branch.
دور الثقافة التنظيمية في مكافحة ظاهرة غسيل الاموال دراسة تطبيقية في مصرف الرافدين فرع الانبار

Author: Tariq T. Al Shamri طارق طعمة الشمري
Journal: AL-Anbar University journal of Economic and Administration Sciences مجلة جامعة الانبار للعلوم الاقتصادية والادارية ISSN: 19988141 Year: 2014 Volume: 6 Issue: 11 Pages: 295-321
Publisher: University of Anbar جامعة الانبار

Loading...
Loading...
Abstract

The ostensive goal of this paper is to diagnose the role of dominant organizational Culture in the interested organization to improve Money Laundering Phenomenon through the application in Al Rafidain Bank which is considered one of the important economic organizations. The problem of the paper is imitated a number of certain questions. Here are some of the more important questions: what is the nature and contain of the organizational culture in the interested organization. What are the economic and social influences of Money laundering phenomenon. Does the organizational culture have an active role to improve Money laundering phenomenon. Is there any relation of moral implication between the organizational culture and improvement of money laundering? Is there any effect to the role of organizational culture to improve money laundering phenomenon?In order to fulfill the particular aim of this paper and answering certain questions and hypotheses, this paper is applied to the certain group of (44) person. The reliable process is the questionnaire as the main procedures to collect the appropriate responses to the nature of the paper by using particular statistical materials. The consequences of the paper explores that there aren't any moral influences of organizational culture to improve money laundering phenomenon.

يهدف هذا البحث الى تشخيص دور الثقافة التنظيمية السائدة في المنظمة المبحوثه في مكافحة ظاهرة غسل الاموال من خلال التطبيق في مصرف الرافدين , والذي يعد من المنظمات الاقتصادية المهمة .وقد تحددت مشكلة البحث في جملة من التساؤلات كان اهمها - ماهي طبيعة ومحتوى الثقافة التنظيمية في المنظمة المبحوثه , ماهي الاثار الاقتصادية والاجتماعية لظاهرة غسل الأموال, هل للثقافة التنظيمية دور فاعل في مكافحة ظاهرة غسل الاموال ,هل هنالك علاقه ارتباط ذات دلاله معنويه بين الثقافة التنظيمية ومكافحة غسل الاموال ,هل هناك تأثير ذو دلاله معنويه للثقافة التنظيمية في مكافحة ظاهرة غسل الاموال.وفي سبيل تحقيق هدف البحث اعلاه والاجابة عن تساؤلات المشكلة والفرضيات , طبق هذا البحث على المجتمع المكون من (44) شخص. وتم الاعتماد على الاستبانة كأداة رئيسية لجمع البيانات والمعلومات. وعولجت البيانات باستعمال مجموعة من الادوات الاحصائية المناسبة لطبيعة البحث مثل الوسط الحسابي , الانحراف المعياري , معامل الارتباط, والتأثير التي نفذت باستخدام البرنامج الاحصائي (spss) على الحاسوب.واظهرت نتائج البحث عدم وجود تأثيرات معنوية للثقافة التنظيمية في مكافحة ظاهرة غسل الاموال.


Article
Catalysts for money laundering and control by the banks / analytical study in the province of Arbil measures
العوامل المساعدة لعمليات غسيل الاموال و اجراءات مكافحتها من قبل المصارف/دراسة تحليلية في محافظة اربيل

Authors: سردار عثمان باداوةيى --- أيوب أنور سماقةيى --- لقمان عثمان عمر
Journal: journal of Economics And Administrative Sciences مجلة العلوم الاقتصادية والإدارية ISSN: 2227 703X / 2518 5764 Year: 2016 Volume: 22 Issue: 92 Pages: 415-437
Publisher: Baghdad University جامعة بغداد

Loading...
Loading...
Abstract

Receive money laundering phenomenon of interest to researchers and scholars on different intellectual orientation of economic or political or other, as this process is gaining paramount importance in light of business and increase the number of banks in the province of Kurdistan of Iraq and Erbil in particular and in the presence of openness developments chaotic economic and there are no factors encourage money laundering operation because of the presence of the hidden economy and the weakness of the banking and legal measures to combat them, and on this basis there is a need to examine money laundering operation in the province of Arbil, to indicate the presence or absence of a money laundering operation in working in the province of Arbil, the banks, where the results showed a spread of this phenomenon is due to the lack of attention to the sources of funds and the existence of administrative difficulties and banking and difficulties in gathering information and weak managerial competencies and banking, as well as the lack of controls to inquire about the sources of funds, and the lack of a specific law to combat money laundering. The research found a number of recommendations that emphasize the need for the legislation of a national law to combat money laundering as well as the need to activate international cooperation in the fight against money laundering and making the most of the experiences of some developed countries.

تحظى ظاهرة غسيل الأموال باهتمام الباحثين والدارسين على مختلف توجهاتهم الفكرية من أقتصاديين وسياسيين، وغيرهم اذ تكتسب هذه العملية اهمية فائقة في ظل التطورات التجارية و زيادة عدد المصارف في اقليم كوردستان- العراق بشكل عام و محافظة اربيل بشكل خاص وفي ظل وجود الانفتاح الاقتصادي الفوضوي و وجود عوامل تشجع عملية غسيل الاموال بسب وجود الاقتصاد الخفي وضعف الاجراءات المصرفية والقانونية لمكافحتها، وعلى هذا الأساس تبرز الحاجة الى دراسة عملية غسيل الأموال في محافظة اربيل ، لبيان عملية غسيل الاموال في المصارف العاملة في محافظة اربيل ، حيث اشارت النتائج الى تفشي هذه الظاهرة بسبب عدم الاهتمام بمصادر الاموال و وجود صعوبات ادارية ومصرفية وصعوبات في جمع المعلومات وضعف الكفاءات الادارية و المصرفية ، فضلا عن النقص في الضوابط للاستفسار عن مصادر الاموال، وعدم وجود قانون خاص لمكافحة غسيل الاموال. وتوصل البحث الى عدد من التوصيات التي تؤكد ضرورة تشريع قانون وطني لمكافحة غسيل الأموال فضلا عن ضرورة تفعيل التعاون الدولي فيما يتعلق بمكافحة عمليات غسيل الاموال والافادة القصوى من تجارب بعض الدول المتقدمة


Article
Editorial issue
الافتتاحية

Author: Khaled Hantoush Sajid خالد حنتوش ساجد
Journal: Journal inspector general مجلة المفتش العام ISSN: 20788789 Year: 2015 Volume: 1 Issue: 16 Pages: 1-1
Publisher: Ministry Of interior وزارة الداخلية

Loading...
Loading...
Abstract

This issue includes important issues such as money laundering, terrorism and corruption, and its implications for the origins of administrative work

يشمل هذا العدد قضايا مهمة مثل تبيض الاموال والارهاب والفساد وتداعيتهفضلا عن اصول العمل الاداري


Article
Future prospects for enhancing the role of accountant and auditor in detecting and dealing of money laundering operations in the Iraqi banking sector "Accounting Processes and Audit Procedures"
آفاق مستقبلية لتعزيز دور المحاسب والمدقق في الكشف والتصدي لعمليات غسيل الأموال في القطاع المصرفي العراقي "معالجات محاسبية وإجراءات تدقيقية"

Author: Rafe N..jameel رافي نزار جميل
Journal: AL-Anbar University journal of Economic and Administration Sciences مجلة جامعة الانبار للعلوم الاقتصادية والادارية ISSN: 19988141 Year: 2018 Volume: 10 Issue: 22 Pages: 291-300
Publisher: University of Anbar جامعة الانبار

Loading...
Loading...
Abstract

The research focuses on highlighting the modern trends of auditing and the extent to which they contribute to the reduction and detection of money laundering in all its forms, which is considered one of the most serious economic crimes in our time because of its negative effects on the economies of the countries, as well as making some practical proposals regarding the accounting aspect of Daily restrictions on money in question or investigation concluded , The second section deals with the proposed audit and accounting procedures to limit money laundering operations, while the last section is specialized in the proposed entries to narrow the gap between the professional requirements of auditing and the requirements of money laundering laws. The conclusion in the research, among others, is that the success of accountants and auditors in actively participating in the reduction of money-laundering depends primarily on the availability of those qualifications that will enhance this effective participation in reducing this There are many trends to strengthen the role of the auditor in the processes of addressing and reducing the phenomenon of money laundering, either the recommendations were that the Iraqi Central Bank and the relevant bodies the need to create modern elements or develop the old components through the work to develop the internal control system in terms of human resources working in it And the techniques used at the level of Iraq through the development of staff working ,and the adoption of modern technologies and the introduction within the internal control system to benefit from developed countries to combat money laundering crimes and the need to strengthen the relationship between regulatory institutions such as the federal board of supreme audit & integrity and security services concerned with combating money laundering or on the level of regional , international or civilian society organizations such as a unified database with them .

ركز البحث في محتواه على ابراز الاتجاهات الحديثة للتدقيق ومدى مساهمتها في الحد والكشف عن عمليات غسيل الاموال بكافة صوره ، والتي تعد واحدة من اخطر الجرائم الاقتصادية في عصرنا الحالي لما لها من اثار سليبة على اقتصاديات الدول ، فضلا عن تقديم بعض المقترحات العملية فيما يخص الجانب المحاسبي من قيود يومية خاصة بالأموال محل التحقيق او المشتبه بها . وعلى هذا الاساس قسم البحث الى ثلاثة اقسام ، تناول القسم الاول مفهوم غسيل الاموال ومراحله واسبابه واشكاله والقسم الثاني اختص بالإجراءات التدقيقية والمحاسبية المقترحة للحد من عمليات غسيل الأموال بينما اختص القسم الاخير بمداخل مقترحة لتضييق الفجوة بين المتطلبات المهنية للتدقيق ومتطلبات قوانين غسيل الاموال ، وخرج البحث بعدد من الاستنتاجات منها ان نجاح المحاسبين والمدققين في الاشتراك الفعال للحد من عمليات غسيل الاموال يعتمد بالدرجة الاساس على مدى توفر تلك المؤهلات التي من شانها تعزيز هذا الاشتراك الفعال في الحد من هذه الظاهرة ، وهناك اتجاهات عديدة لتعزيز دور المدقق في عمليات التصدي والحد من ظاهرة غسيل الاموال ،اما التوصيات فكان منها انه على البنك المركزي العراقي والجهات ذات العلاقة ضرورة تهيئة المقومات الحديثة او تطوير المقومات القديمة من خلال العمل على تطوير نظام الرقابة الداخلي من حيث الموارد البشرية العاملة فيه والتقنيات المستخدمة على مستوى العراق من خلال تطوير الكادر العامل فيه وتبني تقنيات حديثة وإدخالها ضمن نظام الرقابة الداخلية بالاستفادة من الدول المتقدمة بمكافحة جرائم غسيل الأموال وضرورة تعزيز العلاقة بين المؤسسات الرقابية مثل ديوان الرقابة المالية وهيئة النزاهة والأجهزة الأمنية المعنية بمكافحة غسيل الأموال او حتى على المستوى الاقليمي او الدولي او منظمات مجتمع مدني مثل قاعدة بيانات موحدة مع تلك الجهات .


Article
Money Laundering and its Legal foundations And the fundamentals of crime against it
غسل الأموال وأسسها القانونية وأصول الجريمة ضدها

Loading...
Loading...
Abstract

Time lapse and the advancement of material resources sometimes make some crimes for the first time. Money laundering or money Cleansing is one of the crimes that have occurred since the last few decades. Because of the crime of organized crime and the harmful effects of money laundering on society and on humanity, It is impossible to abandon the perpetrators on the pretext that they have not been guilty of crime in the past Rather, the justice system should provide new laws and regulations to prevent, prosecute and punish criminals. As some people have thought It cannot be said that money laundering is not a crime, The principle of innocence is enforced against the perpetrators. Instead, it should But because of the importance of the effects of crime and the need to combat it The presumption of criminality replaces the presumption of innocence. The purpose of this article is to familiarize with the legal and law principles of combating money laundering. By reviewing and interpreting Islamic laws and regulations, it is possible to deduce the sanctity of this crime by reference to discovered Strong juridical foundations such as Qur'anic verses, hadiths, jurisprudential rules And fundamental issues such as rectifying or isolating the effective cause.

في بعض الأحيان، يحدث انقضاء الوقت والنهوض بالموارد المادية بعض الجرائم للمرة الأولى. غسل الأموال أو المال يعتبر التطهير إحدى الجرائم التي حدثت منذ العقود القليلة الماضية. وبسبب جريمة الجريمة المنظمة والآثار الضارة لغسل الأموال على المجتمع والبشرية، من المستحيل التخلي عن الجناة بذريعة أنهم لم يكونوا مذنبين بالجريمة في الماضي، فالنظام القضائي يجب أن يوفر قوانين جديدة والأنظمة لمنع ومقاضاة ومعاقبة المجرمين. كما يعتقد البعض أنه لا يمكن القول إن غسل الأموال ليس جريمة، يتم تطبيق مبدأ البراءة ضد الجناة. بدلا من ذلك، ولكن بسبب أهمية آثار الجريمة والحاجة إلى مكافحتها يجب الاستعاضة عن دليل القناعة بمبدأ البراءة. الغرض من هذه المقالة هو الإلمام بالمبادئ الفقهیة والقانونية لمكافحة غسل الأموال. من خلال مراجعة وتفسير القوانين والأنظمة الإسلامية، يمكن استنتاج قدسية هذه الجريمة بالإشارة إلى أسس قضائية قوية مكتوبة مثل الآيات القرآنية، الأحاديث، القواعد الفقهية والقضايا الأساسية مثل تنقیح المناط.


Article
The Legal Basis of Criminalization of The money laundering
الأسس القانونية لتجريم غسل الأموال

Journal: journal of legal sciences مجلة العلوم القانونية ISSN: 2070027X , 2663581X Year: 2013 Volume: 28 Issue: 1 Pages: 1-114
Publisher: Baghdad University جامعة بغداد

Loading...
Loading...
Abstract

Throughout the development noticed in whole world regarding all fields of life especially the electronic technical field , criminal actions have been emerged with economical ,social ,political moral, and religious targets which are considered a form of organized criminality. Therefore , the necessity requires to cut off the relation between the money of the criminals and its illegal resource by real and unreal legal actions which enable them to control the legal economy and the whole society , such actions described as (money laundering ). Therefore, due to the gravity of such action and its passive reflects on the social and economical fields internationally , regionally and locally, the legislator has criminalized such actions depending on the criminalizing policy with philosophical and legal basis for such levels (internationally , regionally and locally).

في ظل التطور الذي يشهده العالم في جميع مجالات الحياة وبخاصة في المجال التكنلوجي الاليكتروني برزت انشطة اجرامية تنطوي على خطورة كبيرة ذات ابعاد اقتصادية واجتماعية وسياسية واخلاقية ودينية والتي تدخل في اطار الاجرام المنظم. وقد دعت الحاجة الى قطع الصلة بين اموال المجرمين ومصدرها غير المشروع من خلال عمليات مشروعة ( حقيقية أو وهمية ) والتي من خلالها يتمكن هؤلاء المجرمون التحكم في الاقتصاد المشروع والاستئساد على ابناء المجتمع, وتوصف هذه العمليات بغسل الأموال القذرة ( تبييض الاموال او تطهيرها ) .وبالنظر الى الخطورة الكبيرة لهذه العمليات لما لها من انعكاسات سلبية على الواقع الاجتماعي والاقتصادي على المستوى الدولي والاقليمي والمحلي , دأب المشرع على المستويات الثلاث تجريمها منطلقا بسياسة التجريم من اسس معينة يمكن تأصيل هذه الاسس الى أسس فلسفية وأسس قانونية على الصعيد الدولي والاقليمي والمحلي

Listing 1 - 10 of 15 << page
of 2
>>
Sort by
Narrow your search

Resource type

article (15)


Language

Arabic (8)

Arabic and English (6)

English (1)


Year
From To Submit

2019 (2)

2018 (2)

2017 (2)

2016 (1)

2015 (2)

More...