research centers


Search results: Found 6

Listing 1 - 6 of 6
Sort by

Article
اثر بعض مؤشرات القيمة وفرص النمو في سيولة السهم لعينة من الشركات الصناعية المدرجة في سوق العراق للاوراق المالية للمدة من (2008 -2013 )

Author: المدرس المساعد جبار صحن عيسى
Journal: Journal of Baghdad College of Economic sciences University مجلة كلية بغداد للعلوم الاقتصادية الجامعة ISSN: 2072778X Year: 2017 Issue: 50 Pages: 485-497
Publisher: Baghdad College of Economic Sciences كلية بغداد للعلوم الاقتصادية

Loading...
Loading...
Abstract

The Impact of Value Indictors, Growth Opportunity on Stock Liquidity The Research target to examination the related of some Value Indicators and Growth Opportunities with and its effect on Stock Liquidity of Industrial Firm which listed on Iraqi Stock Exchange, by main hypothesis (There is no effect of Value Indicators and Growth Opportunities on Stock Liquidity.The result of hypothesis testing explain the significant statistical of effect value indicators and growth opportunities on stock liquidity, and ability explanatory of independent variables is 79%. Accordance to this result, the Value Indicators and Growth Opportunities as a determined of Stock Liquidity, and reflect the participants evaluation in the financial market the management successfully of Firms to resources allocation to improve the performance

استهدف البحث فحص اثر بعض مؤشرات القيمة وفرص النمو في سيولة السهم لعينة من الشركات الصناعية العراقية المدرجة في سوق العراق للاوراق المالية في اطار فرضية رئيسة مفادها لايوجد اثر ذو دلالة احصائية معنوية لمؤشرات القيمة وفرص النمو في سيولة السهم. وعند اختبار الفرضية باستخدام الانحدار المتعدد وجد ان لكل من مؤشرات القيمة (القيمة الدفترية والقيمة السوقية المضافة) وفرص النمو ذو تاثير معنوي ودال احصائيا عند مستوى دلالة 5%. وبقدرة تفسيرية لللتباين بسيولة السهم بلغت 79%. وبناءا على ذلك فان مؤشرات القيمة وفرص النمو وفقا لنتائج الاختبار مححد لسيولة السهم، وتعكس تقييم المتعاملين في السوق المالي لمدى نجاح الادارة في توظيف موارد الشركة وتحسين الاداء.


Article
Factors that Effect on the Level of Accounting Conservatism A sample study Of insurance companies which listed on the Amman Stock Exchange (2005-2016)
العوامل المحددة للتحفظ المحاسبي دراسة لعينة من شركات التامين المدرجة في سوق عمان للأوراق المالية ( 2005-2016 )

Loading...
Loading...
Abstract

This study aimed to measure the accounting conservatism and the lemited factors which affected on it in the annual financial reports of insurance companies which listed on the Amman Stock Exchange during the period from 2005 to 2016, these factors were represented by firm age, firm debt and firm size.Using the market value model (MV) To book value ( BV) Beaver and Ryan (2000) The level of the accounting conservatism was measured. The study found that the insurance companies which are listed on the ASE exercise the accounting conservatism when they were preparing financial reports. And when conducting a process of the test of the affected of the factors (The age of the company and the debt of the company and the size of the company) As independent variables on the accounting conservatism (The dependent variable) The results showed that the factors used in the study have a significant effect on the level of Jordanian insurance companies' conservatism, The results of the study were analyzed in the statistical analysis of the relationship between the size of the company and the accounting conservatism, The companies were divided into large and small size companies , The results showed that the level of accounting reservation in large companies was high and there was a strong and direct relationship between them. In addition, when measuring the relationship between debt and Accounting Conservatism Companies were assessed after being divided into high and low debt companies, results showed that companies with high financial debts exercised accounting conservatism , but low-debt companies don’t exercise the accounting conservatism, While there was no relationship between the age of companies old-established and new established on the accounting conservatism, The study recommended that to develop of a measure to measure the accounting of conservatism and do not exaggerate companies in applying the accounting of conservatism.

هدفت هذه الدراسة الى قياس التحفظ المحاسبي والعوامل المحددة له في التقارير المالية السنوية لشركات التامين المدرجة في سوق عمان للأوراق المالية وللفترة من 2005- 2016 اذ تمثلت هذه المحددات بعمر الشركة ومديونية الشركة وحجم الشركة. باستعمال نموذج القيمة السوقية MV) ) الى القيمة الدفترية ( ( BV ( 2000) Beaver and Ryan تم قياس مستوى التحفظ المحاسبي وقد توصلت الدراسة الى ان شركات التامين المدرجة في بورصة عمان للأوراق المالية تمارس التحفظ المحاسبي عند اعدادها للتقارير المالية. وعند اجراء عملية اختبار اثر العوامل المحددة (عمر الشركة ومديونية الشركة وحجم الشركة) كمتغيرات مستقلة على التحفظ المحاسبي (المتغير التابع) اظهرت النتائج ان العوامل المستعملة في الدراسة لها اثر معنوي بشكل عام على مستوى تحفظ شركات التأمين الاردنية. وقد اسهبت الدراسة في تحليل الاحصائي للعلاقة بين حجم الشركة والتحفظ المحاسبي اذ تم تقسيم الشركات الى كبيرة وصغيرة الحجم وكانت النتائج ان مستوى التحفظ المحاسبي في الشركات كبيرة الحجم كان مرتفعا ووجود علاقة قوية وطردية بينهما, بينما تكون منخفضه في الشركات الصغيرة, وعند قياس العلاقة بين المديونية والتحفظ المحاسبي تم تقييم الشركات بعد تقسيمه الى شركات مرتفعة ومنخفضة الديون اظهرت النتائج ان الشركات ذو الديون المالية العالية تمارس التحفظ المحاسبي في تقاريرها المالية لكن الشركات منخفضة الديون لا تمارس التحفظ المحاسبي, بينما لم تكن هناك أي علاقة بين عمر الشركات قديمة التأسيس وحديثة التأسيس على التحفظ المحاسبي. واوصت الدراسة بتطوير مؤشر لقياس التحفظ المحاسبي وعدم مبالغة الشركات في تطبيق سياسة التحفظ .


Article
Measuring the relationship between market value, Book value and earnings under Governance Adjustment of Financial Stock Market: An Empirical Study on companies registered in Qatar Exchange for the period ( 2006-2012 )
قياس العلاقة بين القيمة السوقية والدفترية والعائد في ظل التضبيط الحوكمي لأسواق الاوراق المالية: دراسة تطبيقية على الشركات المسجلة في بورصة قطر للفترة (2006-2012)

Author: محمد عصام احمد
Journal: Tikrit Journal For Administration & Economics Sciences مجلة تكريت للعلوم الادارية والاقتصادية ISSN: 18131719 Year: 2017 Volume: 1 Issue: 37 Pages: 220-235
Publisher: Tikrit University جامعة تكريت

Loading...
Loading...
Abstract

Abstract: Corporate governance is currently used as a precautionary measure in financial markets to avoid financial crises or to reduce the efficiency of those markets; corporate governance works on adjustment transactions through a set of principles and mechanisms necessary to ensure the rights of all stakeholders. This research addresses the impact of the application of governance adjustment in Qatar Exchange on the relationship between the market value per share and the book value per share and earnings per share during the period (2006-2012), and considering 2009 years as a base year that the application of corporate governance started in order to adjust transactions. In this research we used the model applied statistician to achieve the goal of research and testing hypothesis. One of the main conclusions reached "There is variation in the level of interpretation of the book value and earnings per share to the changes in the market value during the previous, accompanying and subsequent periods to the application of corporate governance systems."

المستخلص: تستخدم حوكمة الشركات حالياً كوسيلة وقائية في الاسواق المالية لتجنب الوقوع في الازمات المالية او انخفاض كفاءة تلك الاسواق؛ اذ تعمل حوكمة الشركات على تضبيط التعاملات من خلال مجموعة من المبادئ والآليات اللازمة لضمان حقوق جميع الاطراف ذات العلاقة. ويعالج هذا البحث قضية تأثير تطبيق التضبيط الحوكمي في بورصة قطر على العلاقة بين قيمة السهم السوقية والدفترية والعائد خلال الفترة (2006-2012)، وعلى اعتبار 2009 سنة اساس وهي السنة التي بدء فيها السوق بتطبيق حوكمة الشركات من اجل تضبيط التعاملات في السوق المالي، وقد استخدم أنموذج تطبيقي احصائي لتحقيق هدف البحث واختبار فرضيته وجاءت النتائج ايجابية، ومن اهم الاستنتاجات التي توصل اليها البحث " هنالك تباين في مستوى تفسير القيمة الدفترية للسهم وعائد السهم للتغيرات في القيمة السوقية للسهم خلال الفترات السابقة والمرافقة واللاحقة لتطبيق انظمة حوكمة الشركات".


Article
The role of intellectual capital in promoting financial performance anapplied study on a sample of the companies listed inIraq stock exchange
دور رأس المال الفكري في تعزيز الأداء المالي لعينة من الشركات المساهمة في سوق العراق للأوراق المالية

Author: فائق جواد كاظم
Journal: journal of Economics And Administrative Sciences مجلة العلوم الاقتصادية والإدارية ISSN: 2227 703X / 2518 5764 Year: 2014 Volume: 20 Issue: 78 Pages: 184-211
Publisher: Baghdad University جامعة بغداد

Loading...
Loading...
Abstract

The interest in the intellectual capital and its development is a civilized necessity imposed by the requirements of the times and cannot imagine an advanced society in its potential productivity in poor efficiency of human capital,and features the work environment change permanently, putting management of financial companies against a constant challenge toward cope with new developments in this changing environment and this is not taken unless owned by these companies a qualified human resources and the provision of Culture organizers have, which manifested itself with the research problem by the following two questions:1. Did the intellectual capital value specific financial and quantifiable data on the use of the financial situation of the companies and their financial markets environment?2. Did the value of intellectual capital in the event of corporate profitability measured explain variation as one in which the dimensions of the financial performance are materialized?The aim of the research into the possibility of measuring intellectual capital quantitative research into the possibility of measuring intellectual capital using quantitative measurements of financial sense to try the financial evaluation of the intangible assets of the knowledge of thecompanies studied sample. Experimental Investigation of the relationship between the value of the intellectual capital and the profitability of a number of Iraqi companies listed and traded in the Iraqi market for securities and to investigate the nature of that relationship, thedirection and the significance.The research sample is consisted of (30) of the total company Iraqi companies listed and traded in the Iraqi, which are (73) companies in 2012. The most prominent results are the validity of the model test in the interpretation of the relationship between the value of intellectual capital and financial performance of the companies studied focusing on profitability, and forecast the trends expected future after he demonstrated regression results of statistically significant between the variables studied in the light of repeat testing process because of the multiplicity of measurements of profitability through the use of standard return on assets and return on the right of ownership, and then the direction as supplemented strongly exponential relationship between the two variables studied. With regard to the recommendations of the research, it has emerged; including the need to investigate the question of whether it was possible to conduct prospective studies focused on the study of each component of intellectual capital, individually and collectively, with its effect on the financial performance and then find out the most influential component in it.

ان الاهتمام براس المال الفكري وتنميته ضرورة حضارية تفرضها متطلبات العصر ولايمكن تصور مجتمع متقدم في امكانياته الإنتاجية فقيراً في كفاءة راس المال البشري.وتمتاز بيئة العمل بالتغير بصوره دائمة مما يضع ادارة الشركات المالية امام تحد دائم باتجاه التكيف مع المستجدات في هذه البيئة المتغيرة وهذا لايتم الا اذا امتلكت هذه الشركات الموارد البشرية المؤهلة وتوفير ثقافه منظميه لها، الأمر الذي تجلت معه مشكلة البحث بالتساؤلين الآتيين:1- هل لرأس المال الفكري قيمة مالية محددة يمكن قياسها كمياً باستعمال البيانات الخاصة بالأوضاع المالية للشركات ومعطيات بيئة أسواقها المالية؟2- هل تفسر قيمة رأس المال الفكري في حال قياسها تباين ربحية الشركات بوصفها أحد أبعاد الأداء المالي فيها؟يهدف البحث الى التقصي للعلاقة بين قيمة رأس المال الفكري وربحية عدد من الشركات العراقية المساهمة المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية والتحقيق في طبيعة تلك العلاقة قوة واتجاه.وقد شملت عينة البحث (30) شركة من مجموع الشركات العراقية المساهمة المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية والبالغ عددها (73) شركة عام 2012.وتحددت ابرز نتائج البحث بصلاحية أنموذج الاختبار في تفسير العلاقة بين قيمة رأس المال الفكري والأداء المالي للشركات المدروسة عينة البحث بالتركيز على ربحيتها والتنبؤ باتجاهاتها المستقبلية المتوقعة بعدما أثبتته نتائج الانحدار من معنوية إحصائية بين المتغيرات المدروسة في ظل تكرار عملية الاختبار نظراً لتعدد قياسات الربحية عبر استعمال مقياسي العائد على الموجودات والعائد على حق الملكية، ومن ثم الاتجاه الطردي المشفوع بقوة العلاقة بين المتغيرين المدروسين. أما بخصوص توصيات البحث، فقد برزت من بينها ضرورة التحقيق في مسألة ما إذا كان بالإمكان إجراء دراسات مستقبلية تركز على دراسة كل مكون من مكونات رأس المال الفكري، منفرداً ومجتمعاً، في الأداء المالي ومن ثم معرفة المكون الأكثر تأثيراً في ذلك.


Article
Evaluation of Common Stocks Using The Fama-French Five Factor Model An Applied Study in The Iraq Stock Exchange
تقييم الاسهم العادية باستخدام نموذج فاما وفرانش ذو العوامل الخمسة دراسة تطبيقية في سوق العراق للأوراق المالية

Authors: زينب باسم صالح --- شذى عبد الحسين جبر
Journal: journal of Economics And Administrative Sciences مجلة العلوم الاقتصادية والإدارية ISSN: 2227 703X / 2518 5764 Year: 2018 Volume: 24 Issue: 102 Pages: 227-250
Publisher: Baghdad University جامعة بغداد

Loading...
Loading...
Abstract

The process of stocks evaluating considered as a one of challenges for the financial analysis, since the evaluating focuses on define the current value for the cash flows which the shareholders expected to have. Due to the importance of this subject, the current research aims to choose Fama & French five factors Model to evaluate the common stocks to define the Model accuracy in Fama& French for 2014. It has been used factors of volume, book value to market value, Profitability and investment, in addition to Beta coefficient which used in capital assets pricing Model as a scale for Fama & French five factors Model. The research sample included 11 banks listed in Iraq stock market which have met the research conditions for the period (2005-2014). Fama & French proved that the revenues are investors' compensation premium for taking the risk and the risk considered in capital assets pricing Model is for the market. Therefore, Fama & French present two additions for the Model for (1992-1993) and 2014 for factors related to the company itself but not the market. The research looks Fama & French additions on capital assets pricing Model to verify the new sample capacity to explain shares revenues through market and company factors, this contributes effectively and efficiently in supporting needed rules and standards to invest money in common stocks in order to achieve batter investment leads to rationalize investors' decisions in market. The research reached to set of conclusions, the most important one that it is possible to rely on Fama& French five factors Model to evaluate the common stocks in Iraq Stock Exchange because this sample can explain the differences in stocks revenues, this proves its ability to cover all risks; therefore, it can compensate the investor for them. The Profitability factor considers as the most prominent factor that affects the stocks revenues in this model which clearly reflects on these stocks and its market value.

يهدف هذا البحث الى اختبار نموذج فاما وفرانش خماسي العوامل لتقييم الاسهم العادية لغرض تحديد مدى مطابقة النموذج لسوق العراق للأوراق المالية في تفسير عوائد الاسهم. إذ تعد عملية تقييم الأسهم من التحديات التي تواجه المحلٍّل المالي كون أن مهمة تقييمها تنصب على تحديد القيمة الحالية للتدفقات النقدية المتوقع أن يحصل عليها حملة الأسهم. ويمثل هذا النموذج احدث نموذج لتقييم الاسهم العادية والذي طرحه فاما وفرانش (Fama & French) عام 2014. وقد استخدمت عوامل الحجم والقيمة الدفترية الى القيمة السوقية والربحية والاستثمار فضلا عن معامل بيتا الذي يستخدم في نموذج تسعير الموجودات الرأسمالية كمقياس لنموذج Fama & French خماسي العوامل. وشملت عينة البحث (11) مصرفاً مدرجة في سوق العراق للأوراق المالية توفرت فيها شروط البحث للمدة (2005-2014) . إذ اثبت (Fama & French) ان العوائد هي عبارة عن علاوة تعوض المستثمرين عن تحمل المخاطرة وان المخاطرة التي تحسب بنموذج تسعير الموجودات الرأسمالية هي خاصة بالسوق ، لذلك قدم ( (Fama & French اضافتين للنموذج عامي (1992-1993) و2014 لعوامل خاصة بالشركة نفسها وليس بالسوق فقط ، من هنا جاء هذا البحث ليتناول اضافات فاما وفرانش على نموذج تسعير الموجودات الرأسمالية، للتحقق من مدى قدرة النموذج الجديد على تفسير عوائد الأسهم من خلال تأثير عوامل خاصة بالسوق والشركة وهذا يساهم بشكل فعال وكفوء في دعم القواعد والمعايير اللازمة لتوظيف الاموال في الاسهم العادية بهدف تحقيق استثمار افضل مما يؤدي الى ترشيد قرارات المستثمرين في السوق . وتوصل البحث الى مجموعة من الاستنتاجات كان أهمها يمكن اعتماد نموذج فاما وفرانش خماسي العوامل في تقييم الأسهم العادية المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية لكونه اظهر قدرة تفسيرية عالية لاختلافات عوائد الاسهم ، وهذا يثبت قدرته على احتواء جميع المخاطر ومن ثم يستطيع تعويض المستثمر عنها، ويعد عامل الربحية من ابرز العوامل المؤثرة في عوائد الاسهم في هذا النموذج والتي يكون لها انعكاس واضح وملموس على هذه الاسهم وقيمتها السوقية .


Article
القياس والافصاح المحاسبي عن رأس المال الهيكلي واثرهما في القيمة الدفترية للسهم دراسة تطبيقية في عينة من الشركات الصناعية العراقية

Author: ماجد غازي حسن
Journal: Muthanna Journal of Administrative and Economic Sciences مجلة المثنى للعلوم الادارية والاقتصادية ISSN: 14192226 53862572 Year: 2018 Volume: 8 Issue: 3 Pages: 204-223
Publisher: Al-Muthanna University جامعة المثنى

Loading...
Loading...
Abstract

The research aims at measuring and accounting for the structural capital in the financial statements of the Iraqi industrial companies, thus contributing to showing their true financial position and providing transparent information to external users, as well as knowing the effect of disclosure of the structural capital on the book value of the shares. The use of the inductive method in covering the theoretical side and the experimental and analytical method to cover the practical side on a sample of the Iraqi industrial companies in the Iraqi market for securities represented by (Baghdad Company for the manufacture of packaging materials, Baghdad Company for soft drinks, Al-Kindi Company for Vaccine Production, Al-Mansour Pharmaceutical Industries) during the financial years (2012-2013), as well as the use of the value-added model of accounting for the structural capital and the method of disclosure in the financial statements. The most important conclusion of the research is that there is great importance to the structural capital in the Iraqi industrial companies, as well as the possibility of measurement and disclosure in the financial statements of companies and the impact of this disclosure on the book value of shares. The most important thing recommended by the research is that the Iraqi industrial companies should pay attention to structural capital because it is considered one of the elements of production at these companies, as well as the need to adopt Iraqi industrial companies appropriate methods to disclose the value of structural capital in their final financial statements.

يهدف البحث الى القياس والافصاح المحاسبي عن رأس المال الهيكلي في القوائم المالية للشركات الصناعية العراقية وبما يسهم في اظهار المركز المالي الحقيقي لها وتقديم المعلومات الشفافة للمستخدمين الخارجيين ، فضلا عن معرفة اثر الافصاح عن رأس المال الهيكلي في القيمة الدفترية للاسهم .ومن اجل تحقيق هدف البحث تم الاستعانة بالمنهج الاستقرائي في تغطية الجانب النظري وبالمنهج التجريبي والتحليلي لتغطية الجانب العملي في عينة من الشركات الصناعية العراقية في سوق العراق للأوراق المالية المتمثلة بـ(شركة بغداد لصناعة مواد التغليف ، شركة بغداد للمشروبات الغازية ، شركة الكندي لإنتاج اللقاحات ، شركة المنصور للصناعات الدوائية) خلال السنوات المالية (2012-2013) ، فضلا عن الاستعانة أنموذج القيمة المضافة الفكرية للقياس المحاسبي عن راس المال الهيكلي وبطريقة الافصاح في صلب القوائم المالية ظهار قيمة رأس المال الهيكلي في الحسابات الختامية للشركات عينة البحث. واهم توصل اليه البحث يتمثل بوجود اهمية كبيرة لرأس المال الهيكلي في الشركات الصناعية العراقية ، فضلا عن وجود امكانية للقياس والافصاح عنه في القوائم المالية للشركات ووجود اثر لذلك الافصاح على القيمة الدفترية للاسهم . واهم ما اوصى به البحث يتمثل بضرورة تولي الشركات الصناعية العراقية الاهتمام برأس المال الهيكلي وذلك لأنه يعتبر احد عناصر الطاقة الانتاجية فيها ، فضلا عن ضرورة تبني الشركات الصناعية العراقية الطرائق المناسبة للإفصاح عن قيمة رأس المال الهيكلي في قوائمها المالية الختامية.

Keywords

The research aims at measuring and accounting for the structural capital in the financial statements of the Iraqi industrial companies --- thus contributing to showing their true financial position and providing transparent information to external users --- as well as knowing the effect of disclosure of the structural capital on the book value of the shares. The use of the inductive method in covering the theoretical side and the experimental and analytical method to cover the practical side on a sample of the Iraqi industrial companies in the Iraqi market for securities represented by --- Baghdad Company for the manufacture of packaging materials --- Baghdad Company for soft drinks --- Al-Kindi Company for Vaccine Production --- Al-Mansour Pharmaceutical Industries during the financial years --- 2012-2013 --- as well as the use of the value-added model of accounting for the structural capital and the method of disclosure in the financial statements. The most important conclusion of the research is that there is great importance to the structural capital in the Iraqi industrial companies --- as well as the possibility of measurement and disclosure in the financial statements of companies and the impact of this disclosure on the book value of shares. The most important thing recommended by the research is that the Iraqi industrial companies should pay attention to structural capital because it is considered one of the elements of production at these companies --- as well as the need to adopt Iraqi industrial companies appropriate methods to disclose the value of structural capital in their final financial statements. --- يهدف البحث الى القياس والافصاح المحاسبي عن رأس المال الهيكلي في القوائم المالية للشركات الصناعية العراقية وبما يسهم في اظهار المركز المالي الحقيقي لها وتقديم المعلومات الشفافة للمستخدمين الخارجيين ، فضلا عن معرفة اثر الافصاح عن رأس المال الهيكلي في القيمة الدفترية للاسهم .ومن اجل تحقيق هدف البحث تم الاستعانة بالمنهج الاستقرائي في تغطية الجانب النظري وبالمنهج التجريبي والتحليلي لتغطية الجانب العملي في عينة من الشركات الصناعية العراقية في سوق العراق للأوراق المالية المتمثلة بـشركة بغداد لصناعة مواد التغليف ، شركة بغداد للمشروبات الغازية ، شركة الكندي لإنتاج اللقاحات ، شركة المنصور للصناعات الدوائية --- خلال السنوات المالية 2012-2013 --- ، فضلا عن الاستعانة أنموذج القيمة المضافة الفكرية للقياس المحاسبي عن راس المال الهيكلي وبطريقة الافصاح في صلب القوائم المالية ظهار قيمة رأس المال الهيكلي في الحسابات الختامية للشركات عينة البحث. واهم توصل اليه البحث يتمثل بوجود اهمية كبيرة لرأس المال الهيكلي في الشركات الصناعية العراقية ، فضلا عن وجود امكانية للقياس والافصاح عنه في القوائم المالية للشركات ووجود اثر لذلك الافصاح على القيمة الدفترية للاسهم . واهم ما اوصى به البحث يتمثل بضرورة تولي الشركات الصناعية العراقية الاهتمام برأس المال الهيكلي وذلك لأنه يعتبر احد عناصر الطاقة الانتاجية فيها ، فضلا عن ضرورة تبني الشركات الصناعية العراقية الطرائق المناسبة للإفصاح عن قيمة رأس المال الهيكلي في قوائمها المالية الختامية.

Listing 1 - 6 of 6
Sort by
Narrow your search

Resource type

article (6)


Language

Arabic and English (5)

Arabic (1)


Year
From To Submit

2019 (1)

2018 (2)

2017 (2)

2014 (1)