research centers


Search results: Found 1

Listing 1 - 1 of 1
Sort by

Article
impact of the internal audit
التدقيق الداخلي وأثرة في الحد من ظاهرة غسيل الأموال

Authors: نادية طالب --- ناجي شايب كايم الركابي
Journal: journal of Economics And Administrative Sciences مجلة العلوم الاقتصادية والإدارية ISSN: 2227 703X / 2518 5764 Year: 2010 Volume: 16 Issue: 60 Pages: 228-248
Publisher: Baghdad University جامعة بغداد

Loading...
Loading...
Abstract

Still Financial institutions, including banks, a key target for money launderers to transfer illicit funds to the legitimate funds and by weaknesses in the internal audit procedures applied in the banks or through a lack of legal structure to combat this phenomenon in addition to the procedures by other regulations The samples from private banks in Baghdad and distributed 35 form to identify the members of these banks who work in the internal audit activity and results appear in the paper that there is direct impact of the internal audit of 60% to curb money laundering, The rest of the figure is attributed to other factors may be legal, administrative or linked to the application of international standards

لازالت المؤسسات المالية ومنها المصارف هدفا رئيسيا لغاسلي الأموال من اجل تحويل الأموال غير ألمشروعه إلى أموال مشروعة وذلك من خلال الضعف في إجراءات التدقيق الداخلي المطبقة في المصارف أو من خلال نقص البنية القانونية في مكافحة هذه الظاهرة بالإضافة إلى اللأجراءات التنظيمية الأخرى.
وقد تم اخذ عينة من المصارف الخاصة في بغداد ووزعت 35 استمارة استبانة على منتسبي هذه المصارف من الذين يعملون في نشاط التدقيق الداخلي وظهرت نتائج البحث بان هناك تأثير مباشر للتدقيق الداخلي تبلغ نسبته 60 % للحد من ظاهرة غسيل الأموال، أما بقية النسبة فتعود لعوامل أخرى قد تكون قانونية أو إدارية أو مرتبطة بتطبيق المعايير الدولية

Listing 1 - 1 of 1
Sort by
Narrow your search

Resource type

article (1)


Language

Arabic and English (1)


Year
From To Submit

2010 (1)